.

Главная Практики Налоговое право Налоговое планирование. Оффшорные схемы

Налоговое планирование и оптимизация налогообложения | Общие положения

стрелка вправо Судебные споры. Представительство
стрелка вправо Хозяйственное право
стрелка вправо Гражданское право
стрелка вправо Административное право
Корпоративное право
стрелка вправо Налоговое право
кружок Налоговые консультации
стрелка вправо Недвижимость, земля, строительство
стрелка вправо Трудовое право
стрелка вправо Интеллектуальная собственность
стрелка вправо Лицензирование
стрелка вправо Защита прав потребителей
стрелка вправо Энергетика
стрелка вправо Абонементное обслуживание

В текущих условиях ведение бизнеса и налоговое планирование становятся неразрывными понятиями, поскольку фискальная нагрузка на хозяйственную деятельность такова, что оптимизация налогообложения становится чуть ли не единственным инструментом, помогающим бизнесу оставаться прибыльным.

Грамотное налоговое планирование и оптимизация налогообложения крайне важны, поскольку в чрезвычайно конкурентных условиях ведения бизнеса способны дать то преимущество, которое может стать решающим после внедрения конкурентами всех других инструментов в борьбе за прибыльность и клиента.

Данный раздел не содержит «готовых» схем налоговой оптимизации и вариантов того, как оптимизировать налогообложение компании, поскольку мы уверены, что в таких вопросах не существует каких-либо универсальных заготовок, а конкретное решение всегда вырабатывается нашими специалистами под индивидуальные особенности и требования бизнеса наших Клиентов.

Поэтому задача раздела исключительно обратить внимание на важность имплементации в компании легальных схем минимизации налогообложения и дать основные принципы налоговой оптимизации.

Налоговая оптимизация НДС | Налоговая оптимизация налога на прибыль

Наибольшее налоговое давление на бизнес традиционно оказывают налог на прибыль предприятий и НДС, поэтому в основном налоговая оптимизация налога на прибыль и НДС остается самой востребованной.

Тем не менее, практика знает множество случаев точечной оптимизации налогообложения, направленной на снижение налоговой нагрузки на имущество, фонд оплаты труда (зарплату сотрудников), оптимизацию уплаты других налогов и сборов.

Также, осуществляя комплексное налоговое планирование для Клиента, специалисты нашей компании не ограничиваются исключительно налогом на прибыль или добавленную стоимость, оценивая деятельность компании целиком и работая над каждым видом расходов.

Такой подход позволяет, достигнув небольшой, на первый взгляд, экономии по каждому отдельному налогу, получить существенное снижение налоговой нагрузки на бизнес в целом.

Снижение налоговой нагрузки по налогу на прибыль и НДС

Ни для кого давно не секрет, что фискальные органы негласно утвердили коэффициенты налоговой нагрузки, которых должны придерживаться плательщики налогов той или иной отрасли хозяйствования, и которые в основном колеблются в пределах от 1 до 3.

Таким образом, даже имея понятные, документально подтвержденные расходы, предприятие не может отнести их в состав валовых и вынуждено декларировать завышенную базу налогообложения, уплачивая при этом налог на прибыль в большем размере. В таком случае, специалисты нашей компании предложат механизмы, с помощью которых становится возможным снижение налоговой нагрузки по налогу на прибыль до самых минимальных показателей, не рискуя при этом получить 9 стан в реестре, попасть под отработку или быть включенными в план-график проверок раньше ожидаемого срока.

Аналогичная ситуация существует и с налоговой нагрузкой по налогу на добавленную стоимость, когда предприятия не могут заявить в полном объеме входящий налоговый кредит по НДС. И опять же, мы проведем снижение налоговой нагрузки по НДС, дав Вам возможность заявить в полном объеме налоговый кредит и сформировав отрицательное значение по налогу на добавленную стоимость, которое позволит Вашей компании на какое-то время снизить налоговое бремя.

Налоговая оптимизация | Схемы и варианты

Налоговая оптимизация является многоуровневой комплексной задачей, решать которую необходимо индивидуально, поскольку обратный эффект от попытки внедрить на практике «обкатанную» схему, применяемую в аналогичном или похожем виде бизнеса, может быть крайне негативным.

Работая над задачами по комплексному налоговому планированию бизнеса Клиента или отдельной хозяйственной операции, юристы по налогообложению и бухгалтера ЮК «Инком ЮРЭК» используют общие принципы налоговой оптимизации, но подходы всегда остаются индивидуальными для исключения ошибок.

В каждом конкретном случае, выбор варианта оптимизации зависит от вида бизнеса, его масштабов и поставленных Клиентом целей налогового планирования и может быть реализовано через:

  • изменение системы налогообложения предприятия или отдельных предприятий группы, переход на уплату иных налогов и сборов;
  • изменение учетной политики предприятия, переход на консолидированную отчетность и уплату налогов или наоборот, изменение подходов к отражению валовых расходов предприятия;
  • дробление бизнеса, исходя из направлений деятельности компании, валового дохода каждого из направлений, субъектного состава контрагентов компании, их систем налогообложения и т.д.;
  • внедрение посреднических схем, замена одних хозяйственных операций другими;
  • использование оффшорных компаний в импортно-экспортных операциях, в управлении имуществом;
  • другие способы оптимизации налогообложения.

Оффшоры: оффшорные схемы и оффшорные компании

Оффшорные схемы являются наиболее универсальным и эффективным инструментом налоговой оптимизации и широко применяются как в налоговом планировании компаний в сфере ВЭД, так и компаний, работающих на внутреннем рынке страны, но желающих минимизировать налогообложение бизнеса.

Оффшорные компании успешно используются при налоговом планировании деятельности производственных предприятий, торговых (дистрибьюторских) компаний, сервисных компаний, IT-компаний, компаний, владеющих недвижимостью и другим имуществом, а также для многих других направлений деятельности.

Кроме снижения налогового давления на бизнес, использование оффшорных компаний имеет ряд других преимуществ, таких как:

  • обеспечение закрытости структуры собственности компании, что позволяет конфиденциально вести бизнес и владеть активами, в т.ч. недвижимым имуществом;
  • возможность вывода денежных потоков заграницу для дальнейшего их эффективного перераспределения;
  • защита активов от применения рейдерских схем;
  • работа с зарубежными контрагентами через компанию из престижной, заслуживающей доверия юрисдикции (например, Великобритании, Нидерландов, Гонконга);
  • возможность получения вида на жительство или гражданства иностранного государства, в котором зарегистрирована оффшорная компания;
  • возможность открытия счета для аккумулирования денежных средств в надежном зарубежном банке с сервисом удаленного доступа к средствам в любой момент, в любой точке мира;
  • предсказуемая процедура передачи активов по наследству, а также многие другие преимущества.

Международное налоговое планирование | Регистрация оффшорной компании

Международное налоговое планирование является одним из самых сложных способов оптимизации налогообложения, но, вместе с тем, предлагает наиболее широкий инструментарий для деятельности. Данный вид планирования наиболее актуален компаниям со значительным оборотом, большим удельным весом основных средств (фондов), а также осуществляющих внешнеэкономическую деятельность.

Специалисты ЮК «Инком ЮРЭК» разработают для Вашего бизнеса подходящую оффшорную схему, которая поможет достичь поставленных целей. Юристы подберут правильную юрисдикцию и налоговую резидентность, предложат зарегистрировать оффшорную компанию, открыть счет в банке, а также обеспечат ее дальнейшее нормальное функционирование.

Регистрация оффшорной компании занимает от двух до пяти недель и в основном не требует выезда учредителей для подписания документов за рубеж. Также, юристы по международному налоговому планированию могут предложить купить готовую оффшорную компанию в Харькове, без необходимости поездок в Киев или другие города Украины для оформления документации.

Налоговое планирование и оптимизация налогообложения | Харьков и Украина | Стоимость (цена) и сроки

Из приведенной выше информации очевидно, что налоговое планирование и оптимизация – это сложный и высокоэффективный инструмент снижения налоговой нагрузки на бизнес, а предлагаемые нашей компанией варианты налогового планирования начинаются с адаптации под конкретные требования Клиента существующих наработок и заканчиваются разработкой комплексных индивидуальных схем.

Конечно, чтобы более основательно разобраться в нюансах оптимизации налогообложения, узнать сроки и условия регистрации оффшорной компании, а также рассчитать стоимость (цену) разработки индивидуальной схемы налогового планирования в Харькове, рекомендуем обращаться непосредственно к нашим специалистам по телефонам: (057) 751 43 16, (093) 324 29 63.



 

 

Юридические услуги Харьков

г. Харьков, пр. Науки, 5,
оф. 14А (1 этаж)
Телефон: (057) 751-43-16, (093) 324-29-63